随着社会保障体系的完善，“六险两金”逐渐成为企业吸引人才的重要福利。本文将从构成、作用、权益保障及实用建议等角度，为职工提供全面解析。
一、六险两金的构成与核心作用
六险两金在传统“五险一金”基础上，新增补充医疗保险和企业年金，形成更全面的保障体系：
1. 基础五险一金：
养老保险：退休后按月领取养老金，保障基本生活。
医疗保险：报销门诊及住院医疗费用，减轻医疗负担。
失业保险：失业期间提供生活补助与职业培训支持。
工伤保险：覆盖因工受伤或职业病的医疗费用与补偿。
生育保险：报销生育医疗费用并提供产假津贴。
住房公积金：支持购房、租房及装修，享受低息贷款。
2. 新增补充保障：
补充医疗保险：覆盖基本医保未报销部分（如起付线以下费用、自费药品），最高可报销90%的门诊费用。
企业年金：企业与员工共同缴费的补充养老保险，退休后可领取“双份养老金”。
作用对比：
| 保障类型 | 核心功能 | 是否强制缴纳 |
|-||--|
| 五险一金 | 法律规定的职工基本权益 | 是 |
| 补充医疗保险 | 弥补医保缺口，降低自费负担 | 否 |
| 企业年金 | 提升退休生活质量 | 否 |
二、六险两金的缴费规则与使用场景
（一）缴费比例与责任划分
1. 五险一金：
按地区规定基数缴纳，企业与个人共同承担（如养老保险：企业20%、个人8%）。
公积金缴费比例一般为工资的5%-12%（企业与个人同比例）。
2. 补充医疗保险：
企业可全额承担或与员工分摊，缴费上限为企业工资总额的4%。
3. 企业年金：
企业缴费≤工资总额8%，企业与员工合计≤12%。
（二）使用场景与报销流程
1. 补充医疗保险：
适用场景：门诊未达起付线费用、自费药品、住院自付部分。
报销流程：
基本医保先行报销→凭分割单和费用单据→补充医保二次报销。
2. 企业年金：
领取条件：退休、完全丧失劳动能力、出国定居或身故继承。
投资归属：个人缴费部分及收益始终归属个人；企业缴费部分可约定归属年限（最长8年）。
三、职工权益保障与常见问题
（一）权益保障要点
1. 强制性与自愿性区分：
企业必须缴纳五险一金，否则属违法行为；补充医疗保险和企业年金为自愿福利。
2. 缴费基数核查：
企业应按实际工资确定缴费基数，不得擅自降低比例。
3. 维权途径：
若企业未足额缴纳五险一金，可向当地社保局或劳动监察部门投诉。
（二）常见问题解答
1. “六险两金”是否影响到手工资？
五险一金和补充保障均在税前扣除，减少个税缴纳，实际增加隐性收入。
2. 换工作时企业年金如何处理？
新单位有企业年金的，可转入新账户；若无，可暂由原机构管理。
四、实用建议：如何最大化六险两金的价值
1. 求职选择：
优先选择提供补充医疗保险和企业年金的企业（如国企、大型民企）。
面试时主动询问福利细节，如补充医保报销范围、企业年金归属规则。
2. 合理利用补充医保：
保留所有医疗单据，及时申请二次报销。
关注企业是否覆盖子女医疗（部分企业允许为子女投保）。
3. 规划企业年金：
若计划长期就职，选择高企业缴费比例的年金方案。
定期查询年金账户的投资收益，必要时调整投资策略。
4. 定期核查社保记录：
通过“国家社会保险公共服务平台”或地方社保APP查询缴费记录，确保无漏缴。
五、未来趋势与政策展望
随着老龄化加剧，长期护理保险（“第六险”）试点逐步扩大，未来可能纳入“七险两金”体系。职工需关注政策动态，及时了解新险种的覆盖范围与报销规则。
总结：六险两金是职工福利的重要延伸，理解其构成与使用规则，不仅能提升当前保障水平，还能为退休生活提供额外安全垫。职工应主动维护自身权益，善用企业提供的补充福利，实现个人与家庭的长远利益。
